إن التوسع في أسواق جديدة والبحث عن فرص واعدة لزيادة الحصص والأرباح هي أهداف للشركات بجميع أحجامها. تأتي مع هذه الفوائد غالبًا مخاطر ضريبية غير متوقعة وتحديات في إعداد القوائم المالية بالتزام.
أصبح الامتثال لمختلف أنواع الضرائب وكذلك التقارير الضريبية أمرا أكثر تعقيدًا. ومع ذلك ، فإن دور الضرائب يتعرض لضغط مستمر لتقديم المزيد بتكلفة أقل. يتضمن ذلك التعامل مع متطلبات الالتزام المتزايدة وصقل الرؤية الشاملة للأعمال، مع خفض التكاليف والوقت الضائع بلا جدوى. لهذا السبب نحن هنا لتقديم جميع المهام التالية خارجيا:
ضريبة الدخل
- تقديم المشورة والمساعدة في إعداد التقارير التي سيتم فحصها من قبل مصلحة الضرائب.
- تقديم الإستشارات للشركة في كافة الأمور الضريبية.
- مساعدة الشركة في إعداد طلب مد الأجل لتقديم الإقرار الضريبي (إذا لزم الأمر).
- حساب ضريبة الشركات المستحقة (بعد النظر في اقتطاع المدفوعات و/ أو المبالغ المقتطعة مقدمًا).
- إعداد الإقرار الضريبي للشركات، واعتماده مع ممثل الشركة وتقديمه إلى مصلحة الضرائب المصرية في الموعد المحدد.
ضريبة العمل الحر
- مراجعة إيرادات العاملين لحسابهم الخاص والعائدات غير التجارية.
- مراجعة جميع النفقات اللازمة للنشاط.
- مراجعة كافة الإعفاءات الضريبية المنصوص عليها في المادة 31 من قانون سنة 91 سنة 2005
الضريبة المستقطعة
- تقديم إقرار الضريبة المستقطعة ربع السنوي.
- مراجعة إعداد الدفاتر ذات الصلة.
- إعداد نماذج الضريبة المستقطعة 41 بناءً على معلومات الشركة.
- مساعدة الشركة في توريد مبلغ الضريبة المستقطعة المستحقة مع نماذج ضريبة الاستقطاع إلى مصلحة الضرائب على أساس ربع سنوي.
- مساعدة الشركة في تقديم نموذج الضريبة المستقطعة 11 للمبالغ المدفوعة لغير المقيمين.
ضريبة توزيعات الأرباح
مساعدة الشركة في احتساب ضريبة الأرباح:
إذا قررت الشركة توزيع أرباح على المساهمين؛ ستخضع لضريبة 10٪ دون خصم أي تكاليف، وتنخفض هذه النسبة إلى 5٪ إذا كانت الأوراق المالية مدرجة في البورصة المصرية. في حالة عدم قيام الشركة بتوزيع الأرباح، وتخطط لإعادة استثمار المال، فلا توجد ضريبة.
ضريبة الدمغة
مراجعة كافة العقود التي توقعها الشركة مع الأطراف الأخرى وخاصة عقود الإعلانات.
ضريبة القيمة المضافة (VAT)
- التأكد من أن الشركة تمتثل لجميع قوانين وأنظمة ضريبة القيمة المضافة ، وإبلاغ العميل بالتصحيحات اللازمة أيضا.
- مراجعة كافة أشكال العقود التي توقعها الشركة مع الأطراف الأخرى والتأكد من مطابقتها للقوانين واللوائح.
- حضور تفتيش ضريبة القيمة المضافة.
- تمثيل العميل أمام جميع المحاكم في حالة وجود أي نزاع مع مصلحة الضرائب.
- استرداد ضريبة القيمة المضافة في حالة التصدير.
- المساعدة وتقديم المشورة فيما يتعلق بإعداد الإقرار الضريبي الشهري.
- تقديم الإقرار الضريبي الشهري لضريبة القيمة المضافة.
ضريبة الرواتب
- إعداد ومراجعة كشوف المرتبات الشهرية واحتساب الضرائب لجميع الموظفين على اختلاف درجاتهم.
- إعداد التسويات السنوية لكشوف الرواتب وعرضها على مصلحة الضرائب.
- مساعدة الشركة في الحصول على المزايا الممكنة لموظفيها.
- حضور تفتيش ضريبة كسب العمل.
- تمثيل الشركة أمام جميع المحاكم.
- تقديم الإقرار ربع السنوي لضريبة كسب العمل.
- إعداد جميع التقارير اللازمة المتعلقة بدفاتر الرواتب.
الضريبة العقارية
- إعداد إقرار الضريبة على العقارات المبنية وفق قانون الضريبة العقارية.
- مراجعة كافة الإعفاءات المتعلقة بالممتلكات.
خدمات الاستشارات الضريبية العامة
- الرد على استفسارات الشركة الواردة شفهياً أو عبر مراسلات مكتوبة.
- مراسلة مصلحة الضرائب والتواصل معها نيابة عن الشركة للحصول على المشورة بشأن المسائل المطروحة.
- إطلاع الشركة على التغييرات في اللوائح والقوانين التي قد تؤثر على قراراتها التجارية.
الإقرار الضريبي لمواطني الولايات المتحدة الأمريكية
بينما توجد آليات للتخفيف من الازدواج الضريبي، لا يزال هناك شرط لتقديم الإقرار الضريبي؛ إذا تجاوز حد الإقرار (حوالي 10000 دولار للفرد الواحد). العامل الأكثر أهمية الذي يجب مراعاته هو الإبلاغ الصحيح عن الأصول المالية المحتفظ بها خارج الولايات المتحدة، ويشمل ذلك الحسابات المصرفية والمعاشات التقاعدية وحصص ملكية في الشركات الأجنبية والشراكات والصناديق الائتمانية. يمكن أن يؤدي عدم الإبلاغ عن هذه الأنواع من الأصول في النماذج المناسبة إلى عقوبات كبيرة (10000 دولار لكل مرة في السنة).
أدى التطبيق الأخير لـ FATCA (قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية) إلى أن يصبح الامتثال الضريبي مسألة ملحة للمواطنين الأمريكيين المقيمين بالخارج. تطلب العديد من البنوك والمؤسسات المالية من مواطني الولايات المتحدة الأمريكية أن يقروا على امتثالهم للإقرارات الضريبية والتزاماتهم في الولايات المتحدة، بمجرد البدء في إبلاغ مصلحة الضرائب الأمريكية عن هؤلاء المواطنين. من المهم أن يلتزم المواطنون الأمريكيون قبل أن تتصل بهم مصلحة الضرائب.